Au Canada, trois comptes enregistrés dominent les conversations sur l'épargne : le CELI (compte d'épargne libre d'impôt), le REER (régime enregistré d'épargne-retraite) et le CELIAPP (compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété). Chacun répond à un objectif différent. Bien les utiliser, c'est garder plus d'argent dans vos poches — et payer moins d'impôt.
Le CELI : la flexibilité avant tout
Le CELI vous permet de faire croître vos placements à l'abri de l'impôt. Les cotisations ne sont pas déductibles, mais les revenus de placement et les retraits sont libres d'impôt. C'est l'outil idéal pour les projets à moyen terme : fonds d'urgence, voyage, mise de fonds ou achat d'un véhicule. Vos droits de cotisation inutilisés s'accumulent d'une année à l'autre.
Le REER : reporter l'impôt et préparer la retraite
Le REER vise d'abord la retraite. Vos cotisations réduisent votre revenu imposable l'année où vous les versez, ce qui peut générer un remboursement d'impôt. Les sommes croissent à l'abri de l'impôt jusqu'au retrait, généralement à la retraite, où votre taux d'imposition est souvent plus faible. La règle générale : cotisez jusqu'à 18 % de votre revenu gagné, dans la limite du plafond annuel en vigueur.
Le CELIAPP : la solution des premiers acheteurs
Le CELIAPP combine le meilleur des deux mondes : vos cotisations sont déductibles d'impôt comme un REER, et les retraits admissibles pour l'achat d'une première habitation sont libres d'impôt comme un CELI. Vous pouvez y verser jusqu'à 8 000 $ par année, jusqu'à un plafond à vie de 40 000 $.
Comment choisir ?
- Projet à court ou moyen terme ? Priorisez le CELI.
- Objectif retraite et réduction d'impôt immédiate ? Pensez au REER.
- Première propriété à l'horizon ? Le CELIAPP est souvent imbattable.
- Indécis ? Une combinaison des trois, selon votre situation, est souvent la meilleure stratégie.
Les plafonds de cotisation sont indexés et varient selon votre situation personnelle. Une analyse complète de vos besoins permet de déterminer la répartition optimale pour vous.
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Prendre rendez-vousQuestions fréquentes
Non. Le CELIAPP est un compte distinct qui s'ajoute à vos autres comptes enregistrés. Il est spécifiquement conçu pour l'achat d'une première propriété admissible.
Oui, dans la mesure où vous respectez vos plafonds respectifs. Ces comptes sont complémentaires et peuvent être utilisés en parallèle selon vos objectifs.
Les fonds peuvent généralement être transférés dans un REER ou un FERR, ou retirés avec imposition, selon les règles en vigueur. Il est important de vérifier les conditions applicables avant de prendre une décision.